Peter申請的扣除額為港幣70,000元，超出了港幣60,000元的最高扣除額，即使他在第10部2a項填上港幣70,000元，他也只得港幣60,000元的最高扣除額。 滙豐保險是於百慕達註冊成立之有限責任公司，其為滙豐集團旗下從事承保業務的附屬公司之一。 香港上海滙豐銀行有限公司（簡稱「滙豐」）乃根據保險業條例（香港法例第41章）註冊為滙豐保險於香港特別行政區分銷人壽保險之保險代理機構。
至於女性，由於預期壽命較長，就算同於65歲投保，每100萬港元保費只取得每月約5,300元固定年金，每年約6.36萬元。 Raymond：我們理解市民希望他們的積蓄能保持長期的購買力，但我們研究過，在香港要設計財務上可行而與通脹掛鈎年金相當困難，因為市場上確實缺乏對沖通脹風險的投資工具。 按揭證券公司向來重視風險管理，在設計年金時亦會堅守這個原則，不會承擔不能管理好的風險。 香港按揭證券有限公司正積極籌備終身年金計劃，計劃公布後，引來社會各界熱烈討論。 精明大使訪問按揭證券公司總裁李令翔（Raymond），解答公眾較關心的一些問題。
年金計劃: 自製長糧? 延期年金是什麼?
但要留意，市場上有不同的延期年金產品，若延期年金入息年期太短，便可能達不到應對長壽帶來的財務風險的目標。 年金期短至受保人85歲 年金計劃 (「宏利人壽保險」)，長至受保人108歲 (「中國人壽保險」)或至終身 (「中銀集團人壽保險」)。 每年儲 $60,000在可扣稅年金，每年省 $10,200稅。 11年後退了延期年金，保證價值有 $600,000。 另一個「簡愛．延續保障計劃2」，設有五年、十年供款期，將來也可設定期提款，自製年金。
請注意，此產品的「合資格延期年金保單」狀況並不必然地表示閣下可合資格獲得適用於「合資格延期年金保單」已繳保費的稅項扣除。 此產品的「合資格延期年金保單」狀況乃基於產品的特點及已獲保監局的認證而非有關閣下本身之情況的事實。 閣下亦必須符合税務條例所有合資格要求及由税務局發出的任何指引，方可申索此等稅項扣除。 任何一般稅務資料僅為供閣下參考之用，閣下不應僅基於此資料作出任何稅務相關的決定。
年金計劃: 年金比較：買年金還是儲蓄保險或定存?
香港年金計劃（「此計劃」）由香港年金有限公司（「香港年金公司」）承保，在你繳付整付保費後，向你（作為年金領取人）提供穩定的保證每月年金金額。 年金計劃 透過將你的一筆過現金轉化成穩定及終身的現金流，你可以更好地計劃退休生活。 閣下亦明瞭恒生保險有限公司會向恒生銀行就銷售此計劃提供佣金及業績獎金，而恒生銀行目前所採用之銷售員工花紅制度，已包含員工多方面之表現，並非只著重銷售金額。 從確診嚴重中風、腎衰竭或柏金遜病（「特定疾病」）後的下一期每月入息派發開始，將可獲雙倍保證每月入息。 如果入息期尚未開始，您可以選擇將入息開始年齡更改至最早為「最早入息開始年齡」（見註4）。
- 登記成為推薦人，成功推薦可享港幣 2,000元崇光現金禮券。
- 完成核實資料及批核程序後，如長者生活津貼受惠人年滿75歲或以上，受惠人可受惠於醫療費用豁免安排，詳情請參考問答59。
- 此後，此計劃將不再派發終身的保證每月年金金額給你。
- 若閣下不滿意保單，閣下有權在冷靜期內取消保單，並獲退還已繳付的所有保費及保費徵費。
- 黃先生享有10年的每月保證年金收入為港幣9,698元直至69歲。
- 於保費繳付期後進行該提取，將會減少累積歸原紅利的面值與現金價值和未來的非保證每月年金款項。
儘管如此，今天的示威抗議似乎不太可能影響馬克宏的決定。 45歲的馬克宏自2017年上台以來便一直提倡年金改革，以防退休金制度在未來數十年陷入赤字。 然而，只有1/5的區域列車和高速列車正常運行，巴黎地鐵系統的服務時間也非常有限。 資深財務策劃師，獲頒「2009 年香港傑出財務策劃師大獎」全港總冠軍及 SCMP / IFPHK 年度最佳財務策劃師（2009）。 對因分紅、凈值歸一等非正常業務影響組合單位凈值的，收益率分階段計算。 不過留意一點，年金的特點是「本金」在派發保証的105%後便不再有餘額，會完全給計劃消化掉，而提早取回便會有折扣。
年金計劃: (A) 合資格年金保費
合資格延期年金保單的保費可用作扣稅，保單持有人最高可獲每年港幣$60,000的免稅額。 實際可扣減的稅款將視乎你的邊際稅率，若以現時最高稅階17%計，納稅人投保合資格延期年金保單可節省最多每年港幣$10,200的稅款。 由於「合資格延期年金保單」與「可扣稅強積金自願性供款」都可以用作扣稅，常被人用作比較，以下的表格中我們會例出兩者異同，助你找到合適的產品。 年金計劃 想投保年金計劃嘅人士，首先要留意嘅就係「年金率」喇。
在任何經濟環境下，保單生效滿十五年或以上，賬戶價值（包括撥入保單之利息、額外回報及保證特別回報的縂額）將不會少於每年以派息率3%計算而累積的賬戶價值。 另外，其自主性比較強，不需跟計劃「鬥長命」，可選擇每年收取，或到身故時按105%比率發給其繼承人，若投保人取消計劃亦可即時提取。 計劃往後將向投保人支付每月入息，或將每月入息積存於計劃內繼續累積增值，直至投保人過身、或身故時發給其遺產繼承人。 【年金計劃】香港人的平均壽命愈來愈長，在法定65歲退休後，有著幾十年的時間可享受人生。 不過，活著就離不開「衣、食、住、行」，此外還有醫療等開支，統統都要用錢解決，除非是政府公務員可以「食長糧」，否則一切開支都只能靠自己，而近年市場興起的年金產品，就正可提供另一重退休保障。
年金計劃: 承保公司對「終身」的定義
如您毋須於相關評稅年度繳納薪俸稅及個人入息稅，您未必能享有稅務扣除優惠。 所有稅務條款、法規及╱或其詮釋均可能被修改，而影響有關的稅務優惠包括稅務扣除資格。 本公司沒有責任通知您相關法律、法規及╱或其詮釋的修改，及其可能對您產生的影響。 如想了解更多有關合資格延期年金保單的稅務扣除資訊，請瀏覽保監局網頁。 長者生活津貼受惠人在保險計劃下的現金價值（包括紅利或利息等）可獲豁免計算在資產內。 這是基於現時採用簡單的入息和資產申報機制，以方便長者，而且顧及有經濟需要的長者所購買的保單大都是人壽、醫療及危疾等類別，而有關的現金價值亦需長時間累積得來，在有需要時作應急之用，所以作出豁免。
合資格延期年金由4月1日推出至今，一共有10隻計劃獲批推出市面，合資格延期年金最大的特色是可以扣稅，每年每位投保人最高可享8,000元扣稅額。 3 HKMC退休3寶指由香港按證保險有限公司營運的安老按揭計劃和保單逆按計劃，以及由香港年金公司承保的香港年金計劃。 香港按證保險有限公司及香港年金公司是香港按揭證券有限公司的全資附屬機構。
年金計劃: 延期年金: 一舉兩得
繳付整付保費後，投保人將收取穩定的保證每月年金金額，將一筆過現金轉化成穩定及終身的現金流。 年金計劃 年金計劃 只要保單仍然生效，保證每月年金金額都會終身發放。 這一個棒形圖分別顯示了黃先生的繳款期、累積期、年金期，及期內之應繳保費和他於各歲數時可獲取的每月保證年金入息回報。
尤其在香港，作為世界首屈一指繁忙緊張的城市，人均壽命卻是全球之冠，男士平均壽命為81.32歲、女士平均壽命為87.34歲。 若受保人（即基本計劃內的受保障人士）不幸患有指定的48種危疾中其中一種，一筆相等於保障額100%的賠償將會發放。 此外，復發保障、人生階段保障及在乎您保障更為您提供額外保障，讓您安心。 黃先生（50歲）與黃太（45歲）已結婚20年，希望為自己的退休作打算，同時享受合資格延期年金扣稅優惠。 如申請人與家人有聯名戶口而有關資產不是均分，雙方須以書面聲明以交代資產的比例如何分配，詳細列明有關聯名戶口的戶口號碼、總金額及分配比例，並由雙方共同簽署。
年金計劃: 香港年金有限公司 HKMCA 香港年金為父母帶來終身穩定的每月收入 守護他們的精彩下半場 了解更多 產品涉及風險 計劃受條款及細則約束. 輕鬆登六 精彩延續. 保證成世有糧出. 持續守護精彩. 幾長命都有穩定收入.
從我們收到你的提取金額通知當日起計，本公司有可能延遲提取金額的付款最多6個月。 我們將不會就保單下任何處理中的提取金額支付任何利息。 由於年金收入是固定的，投保人或會暴露於通脹風險之中。 根據香港社會指標網站，2010年至2018年間的全年平均通脹率介乎1.5至5.3個百分比，因此10年後被分派的年金每月收入有機會追不上當時通脹率，單靠年金未必能維持日後生活水平。 假設投保人是45歲男性，5年供款期，入息期為50歲至59歲。 綜合比較下，現時10隻合資格延期年金的計劃差異頗大，以投保年齡計算，約有一半計劃只限40歲或以上的中年人士投保。
至於一般年金的年金期則有較彈性的選擇，25個計劃中有2個的年金期至終身，另有11個計劃可派發至100歲或以上，最長的達130歲。 如客戶選擇以港幣繳付美元保單的保費，「恒生保險」會將有關款項於處理保單應繳保費當日，按以市場為基礎並由「恒生保險」決定的兌換率兌換為美元，而該兌換率將因應市場之變動而改變並會直接影響保單應繳保費之港幣金額。 保險業監管局(保監局)就合資格延期年金保單發出特定指引及認證，其中年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金。 因此，可選擇的累積期選項會因受保人之年齡而有所不同。 如受保人於延期年金保單生效期間及受保年齡80歲前不幸因意外身故，除以上身故賠償外，保單指定的受益人更可額外獲得意外身故保障，金額相等於基本計劃的已繳總保費的100%。 你可選擇以月繳或年繳方式繳交保費，輕鬆完成5年延期年金保費付款期，並享受10年的退休年金回報期。
年金計劃: 延期年金比較:附加保障
每個課稅年度，每名受保人的自願醫保扣稅上限為HK$8,000，受保人數則不設上限。 合資格的延期年金的保費可以申請扣稅，年金扣稅免稅額最高為每年HK$60,000，以現時香港最高稅階的17%為例，最多可獲扣稅HK$10,200。 如果夫婦合併報稅，並作為聯名年金領取人，二人HK$60,000的年金扣稅額便可共用，即共獲HK$120,000的扣稅額，且二人按扣入的年金保費靈活分配扣稅額，可以參考夫婦合併報稅例子。 【消委會報告】消費者委員會檢視23個合資格延期年金，發現無論在最低保費、保費繳付年期、累積期、年金期及內部回報率等各方面均有明顯差異。 保險公司會於每個課稅年度完結（即3月31日）後的40日內，向你發出周年報表，列出你在該課稅年度已繳交的合資格延期年金保費金額。 流動性風險 – 延期年金是長期，不適合無意長期持有的人選購。
此後，此計劃將不再派發終身的保證每月年金金額給你。 如欲了解本計劃詳情及保單條款，請向恒生銀行分行查詢。 選擇非本地貨幣作為保單貨幣之保單，客戶須承受匯率風險。 匯率會不時波動，於兌換貨幣時客戶可能因匯率之波動而損失部分的利益價值及繳交往後保費(如有)可能會比繳交首次保費金額為高。 有關當局所實施的外匯管制亦可能對適用匯率造成不利的影響。 此外，如受保人於年金期內身故並已清繳所有保費，保單持有人可選擇讓受益人以定期支取之方式提取餘下未派發之年金入息，直至保單終結為止。
年金計劃: 延期年金的「免稅戶口」怎樣運作？
本保單獲保監局認可，然而本認證並不代表保監局正式推薦。 年金計劃 有關本保單的產品小冊子之內容，保監局概不負責，並未就其準確性或完整性作任何陳述，並明確表示概不就因本保單的產品小冊子之全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 若年金領取人（即受保人）未有選擇領取方式，中國人壽（海外）將假設年金領取人選擇以現金支付形式即時提取每月年金入息。 通貨膨脹或會令生活成本上升，導致你現時計劃的利益未能應付你的未來需要。 由於保證每月年金金額是在保單開始時訂定，並將在你有生之年期間維持不變，如實際通脹率比預期為高，你實際所得的利益或會較少。